ISA계좌 연말정산 세액공제 장점 단점

안녕하십니까. ​

직장인들이 알아야 할 상식을 소개해 주는 이슈팜(IssuePam)입니다.

 

연말정산 시즌이 시작되니 요즘 “ISA”계좌에 대한 궁금증이 생겨서 알아보려고 합니다. 주식, 펀드, ETF 등 사실 어떻게 할줄도 모르고 막연한 두려움으로 남들 다할 때 나는 연금저축, 재형저축 등 안정적으로 돈을 모을 수 있는 방법을 고집하곤 했었는데요.

 

지금까지 연말정산을 한면 전액환급을 받았는데 이번해부터는 연말정산을 할때 약간 부족해지기 시작하더라고요. 그래서 비과세 혜택을 받을 수 있는 상품이 없을까 보다가 ISA계좌를 알게되었는데요. 

 

제가 알아본 내용에 대해 알려드릴게요. 

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▼ ISA (Individual Savings Account)
개인 종합 자산 관리 계좌

 

ISA는 많은 금융권 회사들이 광고를 많이 하고 있는 상품으로 2016년 3월 14일 출시 이후, 금융 회사 (은행, 증권사) 에서 가입이 가능한데요.

 

간단하게 말씀드리면 여러 금융 상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 것을 말합니다. 

정부는 ISA계좌를 통해 국민들에게 자산 형성의 기회 제공, 노후 대비 자금 마련, 자본 시장으로의 자금 유입 등을 위한 목적으로 연말정산시 비과세혜택을 제공하고 있는데요.

 

위탁계좌 처럼 국내 주식, 펀드, ELS, RP 등 다양한 금융 상품에 쉽게 투자를 할 수 있기 때문에 비과세만능통장이라고 불리우기도 한답니다. 

 

▼ ISA 가입기준

 

금융소득종합과세자(이자와 배당이 1년 2천만원 이상인자)를 제외하고 만 19세이상이면 모두 가입이 가능합니다. 

 

▼ ISA 서민형 vs 일반형

 

비과세 만능계좌 ISA상품은 일단 서민형과 일반형이 있습니다. 

 

서민형의 경우 입금한도는 연 2,000만원 비과세혜택은 400만원까지 가능하며, 일반형의 경우 입금한도는 연 1,000만원 비과세혜택은 200만원까지 가능합니다.

 

만약 비과세혜택금액을 초과할 경우 원래 이자 및 배당소득세율인 15.4%보다 낮은 9.9%의 저율과세 적용을 받을 수 있습니다. 

 

※ 서민형의 경우 근로소득 5,000만원 이하 사업소득 3,500만원 이하인 경우에만 가입이 가능합니다. 

 

여기서 주목해야할점은 서민형ISA계좌의 경우 입금한도는 이월이 되기 때문에 예를 들어 2022년 입금한도 2,000만원을 중 1,000만원만 채웠다면 다음해인 2023년에는 입금한도가 3,000만원이 됩니다. 

 

따라서 ISA계좌는 빨리 가입을 하는 것이 유리하다고 할 수 있습니다. 

 

▼ ISA단점

 

ISA계좌의 최대 단점은 3년이상 계약기간을 유지해야한다는 점입니다. 계좌 입출금은 가능하지만, 계좌 해지는 불가능합니다. 따라서 돈의 유동성을 중요시 하게 생각하시는 분들에게는 맞지 않을 수 있습니다. 

 

하지만, 장기투자자의 성향을 가지고 있으며, 동시에 절세효과를 보고 싶다는 분이 있다면 ISA계좌가 적합하다고 할 수있습니다. 그리고 위에 말씀드린 비과세 혜택은 매년 받을 수있는 것이 아닌 만기(3년이후)에만 가능하다는 점도 주의해야 합니다. 

 

다음시간에 ISA계좌가입과 관련된 내용으로 포스팅 해보겠습니다.